Дебиторская задолженность, как и кредиторская, является неотъемлемой частью работы любого предприятия. Однако это не означает, что процесс возврата долгов надлежит пускать на самотек. Несвоевременный возврат долгов может привести срыву исполнения обязательств самого кредитора, что может повлечь дополнительные негативные последствия.

К сожалению, реалии Российской экономики таковы, что ситуация с возвратом дебиторской задолженности из года в год остается плачевной, не смотря на предпринимаемые законодателем и Правительством РФ меры.

Поэтому своевременный, в кратчайшие сроки, возврат долга – первоочередная задача кредитора.

Однако, прежде, чем приступать к взысканию задолженности, кредитору необходимо провести анализ причин просрочки, т.к. от них во много зависит выбор способов и методов дальнейшего взыскания долга. Не менее важно провести анализ текущей финансовой ситуации должника.

Причины возникновения дебиторской задолженности

• техническая просрочка (связана с проблемами в платежной дисциплине, забывчивостью, неисполнением банком поручений, потерей счета на оплату и т.д.);
• отсутствие в необходимый момент достаточной суммы денег ввиду неумения распределить доходы и расходы по срокам;
• неисполнение обязательств перед дебитором третьими лицами;
• ухудшение финансового состояния контрагента (превышение расходов над доходами, снижение доходов и т.д.);
• иной приоритет в оплате (например, период налоговых платежей);
• «политика неплатежей» (сознательное нарушение обязательств с целью использовать денежные средства в своих интересах);
• намеренное нежелание платить и готовность защищать данную позицию в суде (например, если дебитор не доволен исполнением обязательств кредитором);
• экономическая ситуация в стране;
• мошеннические действия;
• форс-мажорные обстоятельства и пр.

3 Стадии взыскания задолженности

В процессе взыскания дебиторской задолженности условно выделяют 3 этапа:

1. досудебный;
2. судебный;
3. исполнительное производство.

Досудебный порядок

В первые 60 – 90 дней после наступления просрочки, как правило, занимают переговоры и соблюдение претензионного порядка урегулирования спора. Главными преимущества данного этапа взыскания являются быстрота получения денежных средств и сохранение партнёрских отношений с контрагентом. Среди минусов можно выделить малые шансы на получение пеней, неустоек и иных штрафных санкций.

Досудебная стадия включает в себя два вида взыскания:

Soft-collection – заключается в информировании должника о наличии задолженности дистанционным способом (без прямого контакта с ним): по телефону, посредством отправки смс-сообщений, по эл. почте и т.д.

Hard-collection – связано с непосредственным контактом взыскателя (его представителей) с должником. Обычно производится выезд специалистов по переговорам в место нахождения должника или контролирующих лиц. Также включает в себя розыск местонахождения должника и его имущества.

На стадии hard-collection разрабатывается концепция погашения долга или иного выхода из ситуации. Если пути решения ситуации не находятся, решается вопрос о подаче искового заявления в суд.

Досудебный этап также включает в себя направление претензии.

Мы рекомендуем направлять претензию незамедлительно, т.к. процессуальное законодательство предусматривает обязательный претензионный порядок урегулирования споров, и в случае последующей необходимости обращения в суд будет потеряно драгоценное время.

Судебный этап

В случае, если досудебный порядок взыскания не принес положительного результата, необходимо обращаться в суд.

Судебное взыскание начинается с подачи искового заявления в суд.

При этом до подачи искового заявления необходимо заблаговременно направить претензию и уплатить государственную пошлину, а копию самого искового заявления направить должнику.

Также следует обратить внимание, имеются ли в действиях должника признаки уголовно-наказуемого деяния (преступления). Если да, то кредитору следует обратиться в правоохранительные органы с соответствующим заявлением.

Главным преимуществом судебного взыскания является его надежность. Как правило, суды удовлетворяют исковые требования кредиторов, взыскивая при этом с должников еще и штрафные санкции. Главным минусом судебной стадии взыскания является ее длительность – среднестатистические сроки рассмотрения дел в судах составляют от 2-х до 6-ти месяцев в суде первой инстанции.

Также не менее важным минусом данной стадии – является сложность исполнения решения суда. Перегруженность службы судебных приставов и откровенная лень и не желание работать некоторых из приставов делают исполнение вступивших в законную силу судебных актов весьма длительным, сложным и трудоёмким процессом, который далеко не всегда приносит желаемый результат.

Не способность должника удовлетворить требования кредиторов также является основанием для банкротства должника. Однако банкротство не всегда имеет экономический смысл (в частности, если сумма долга не большая).

Как выбрать способ возврата долга

Процесс взыскания дебиторской задолженности наиболее эффективен при воздействии на должника сразу несколькими способами. Поэтому правильным решением будет не выбирать способ взыскания долга, а определить стратегию взыскания, т.е. совокупность ключевых целей и основных способов, а также методов их достижения, отражающая реальные возможности взыскателя в объективных внутренних и внешних условиях деятельности кредитора и должника.

Определение стратегии взыскания долга зависит от многих обстоятельств, и в каждом конкретном случае набор этих обстоятельств индивидуален.

Если у Вас возникла дебиторская задолженность, не стоит сидеть сложа руки. Чем раньше Вы примете меры к возврату долга, тем больше у Вас шансов получить свои деньги. Если ждать слишком долго, то, возможно, Вам не смогут помочь даже профессионалы.

Не ждите, когда Ваша задолженность станет безнадёжной.